14.02.2024 г.
1. Подготовка к формированию 6-НДФЛ. 2. Дополнительные настройки при выплате зарплаты за декабрь 2022 в январе 2023 года. Формирование годового 6-НДФЛ имеет отличие от формирования других кварталов. При сдаче годового отчета необходимо включать справки о доходах сотрудников в отчет. Для облегчения работы бухгалтера рекомендуем использовать проверку "Справки о доходах". Программа напишет, предупреждения и ошибки, которые необходимо исправить для верного формирования. В этой статье рассмотрим, как произвести проверку 6-НДФЛ и справок о доходах. Полезные ссылки: 1. Подборка полезной информации по 6-НДФЛ. 2. Инструкция по формированию 6-НДФЛ. 1. Подготовка к формированию 6-НДФЛ. Что влияет на 6-НДФЛ: 1.1. Даты выплат в текущем году должны быть указаны фактически.  1. 2. Код дохода и причина уменьшения страховых взносов должны совпадать (можно проверить через (проверки/проверка кодов в записях о начислениях и выплат).  1. 3. Если есть доход, отличаемый от зарплаты (2000) необходимо делать отметку о выплате к начислению. Для этого открываем само начисление и в строке "Отметка о выплате" выбираете выплату. Это необходимо для верного распределения кодов дохода в справке о доходах. Подробная инструкция.  1. 4. Не должно быть проставлено в начислении колонка ведомости "Исключить". Так как это начисление не будет попадать в справку о доходах. Посмотреть колонку ведомости можно в самом начислении в окне "Запись о виде дохода" в строке "Наименование начисления и колонка в ведомости". Изменить колонку можно в справочнике начисления.  2. Запуск проверок перед формированием 6-НДФЛ. 2.1. "Проверка кодов в записях о начислениях и выплатах" состоит из информации, предупреждений и ошибок. Она проверяет: Соответствие кода дохода и причины уменьшения страховых взносов; отсутствие отметки о выплате в начислении; принадлежность начисления к выплате; присутствие выплаты до даты поступления и т.д.   2.2. "Проверка Справок о доходах" - проверяет верное распределение кодов доходов. Привязку выплаты к КБК и другое.   3. Инструкция по проверке строк 6-НДФЛ. 4. В справках о доходах исчисленный и перечисленный НДФЛ должны совпадать. Если в программе не разносите налоговые платежи необходимо поставить настройку "Совпадает всегда перечисленный с удержанным". Для этого откройте пункт меню "Сервис" и выберите "Настройки". На вкладке "НДФЛ" поставьте точку "Совпадает всегда перечисленный с удержанным". Нажмите Сохранить.  5. Каждая справка должна быть пронумерована. Рекомендуем в справочнике номеров индивидуальных справок о доходах задать всем сотрудникам номера справок. Для этого откройте пункт меню "Сервис/Справочники/Справочник № индивидуальных справок о доходах". Нажмите "Задать № всем". Программа проставит номера справок по порядку.  2. Подготовка к формированию 6-НДФЛ, когда зарплата за декабрь 2022 года выплачена в январе 2023 года. 1. В 2022 году и в 2023 году в настройках программы на вкладке "НДФЛ" должны быть проставлены галочки для попадания переходящей зарплаты в отчет 6-НДФЛ 2023 года.  Если зарплата за декабрь 2022 года выплачена в январе 2023 года, то разница между исчисленным и удержанным НДФЛ должна составлять на сумму исчисленного НДФЛ с аванса 2022 года. Посмотреть эту сумму можно в отчете "Итоги предыдущего года" (Отчеты/Отчеты по НДФЛ).  Суммы заработка могут не подтягиваться в 2023 год в случаях: 1. Был изменен табельный номер или ФИО. 2. Дата поступления в течение года менялась в личной карточке. Например, была поставлена дата 01.01.2023. В этом случае суммы до даты поступления не учитываются в отчете 6-НДФЛ.
|
|
