28.09.2022 1. В каких случаях нужно сдавать отчет 6-НДФЛ? 2. Как сформировать 6-НДФЛ за первый квартал с учетом декабрьской зарплаты новому пользователю? 3. Почему при формировании 6-НДФЛ во втором разделе 140 и 160 строки не равны? 4. Отражение задержанной заработной платы в 6-НДФЛ? 5. Схема занесения выплат при задержке заработной платы. 6. Порядок оформления дивидендов. 7. Порядок оформления удержаний по исполнительным листам (алиментам, % по кредиту и т.д.). 8. Сумма вычетов превысила сумму начисленной заработной платы 9. Как в программе сделать отчетность по обособленным подразделениям? 10. Как в программе занести перечисленный НДФЛ? 11. Как в программе занести имущественный вычет? 12. Сотрудник взял у предприятия беспроцентный кредит. Как отразить это в программе? 13. Где сформировать справку о доходах для сотрудника? 14. Как сделать корректировку справок 2-НДФЛ? 15. Как вернуть излишне удержанный НДФЛ сотруднику? 16. Как проверить данные, сформированные для отчетов в ИФНС? 17. На предприятии работает сотрудник из страны, в которой проходят военные действия. Как занести серию и номер свидетельства о временном убежище в РФ? 18. Сотрудник нерезидент стал РЕзидентом. Как у него будет удерживаться налог? как сформировать справку 2-НДФЛ? 19. Сотрудник резидент стал НЕрезидентом. Как у него будет удерживаться налог? как сформировать справку 2-НДФЛ? 20. Как узнать НДФЛ к уплате?   1. В каких случаях нужно сдавать отчет 6-НДФЛ?       Рассмотрим несколько ситуаций: 1. С начала года заработная плата не начисляется и не выплачивается физическим лицам (все сотрудники находятся в отпуске без содержания или на предприятии работает только декретница). - В этом случае сдавать  нулевой отчет не требуется, о чем сообщила ФНС в письме от 23.03.2016 № БС-4-11/4901@ 2. С начала года заработную плату начисляли, но не выплачивали. В отчете 6-НДФЛ нарастающим итогом: 1 раздел не будет содержать данные; во 2 разделе заполнены строки: 110, 112 (если это доходы, начисленные по трудовым договорам), 140. 3. Заработная плата сотрудникам начислена и выплачена только в 1 квартале: В отчете за 1 квартал будут заполнены 1 и 2 раздел отчета; за 2 квартал в 1 раздел попадет только выплата за март, если выплата была в последний дней марта или в апреле, второй раздел будет формироваться нарастающим итогом. 3 и 4 будет формироваться нарастающим итогом, 1 раздел - пустой. Инструкция по формированию 6-НДФЛ 13. Где сформировать справку о доходах для сотрудника? Для формировании справки о доходах: 1. Встаньте на сотрудника и откройте "Отчеты" 2. Выберите "Отчеты по НДФЛ" 3. Нажмите "Справка о доходах" (Приложение №4) 4. Укажите выбор лиц и период отчета.   17. На предприятии работает сотрудник из страны, в которой проходят военные действия. Как ему занести серию и номер свидетельства о временном убежище в РФ? Формат свидетельства о временном убежище в РФ "ББ-999 9999999". Если у сотрудника номер  серия выглядит так - ВУ-015 4611, то занесите следующим образом: ВУ-015 0004611. 20. Как узнать НДФЛ к уплате? Если необходимо узнать НДФЛ к уплате воспользуйтесь отчетом "Справка по выплатам, налогам и взносам". Для этого откройте пункт меню "Отчеты", выберите "Своды" и нажмите "Справка по выплатам, налогам и взносам". В строке "НДФЛ необходимо удержать" содержится информация об НДФЛ к уплате. Если в течении месяца уже был перечислен НДФЛ с межрасчетных выплат, то для информации о нужной сумме перечисления НДФЛ с заработной платы можно сформировать отчет "Свод начисленного, удержанного и перечисленного НДФЛ". В отчете сумма указана в колонке "Разница". Примечание. Необходимо разносить налоговое платежи по факту платежа для достоверной информации из этого отчета. Инструкция